사장님, 부가세 신고 하나에 세무 대리비 수십만 원 — '셀프택스'로 직접 하면 안 될까요?

저는 외식업 16년·자영업 7년을 하면서 배민 맛집 1위까지 가봤지만, 첫 가게는 6개월 만에 접었습니다. 그때 뼈저리게 배운 게 있습니다. 세금은 '몰라서' 손해 보지, '어려워서' 손해 보지 않는다는 것.

셀프택스로 부가세를 직접 신고하려면, 먼저 내가 어느 쪽인지부터 알아야 합니다. 아래 표로 내 과세유형을 확인해 보세요.

여기서 초보 사장님이 가장 많이 헷갈리는 게 있습니다. 간이과세 판정 기준(1억 400만 원)과 납부면제 기준(4,800만 원)은 완전히 다른 숫자라는 점입니다. '매출 8천이면 간이니까 세금 0원' — 이건 틀린 계산입니다.

막상 홈택스에 들어가면 화면이 복잡해 보이지만, 셀프택스의 실제 흐름은 5단계뿐입니다.

보이시나요? 셀프택스는 '내가 다 입력하는 것'이 아닙니다. 홈택스가 대부분 채워줍니다. 그래서 셀프택스의 난이도는 입력이 아니라 '이 숫자가 내 장부랑 맞나?'를 검증하는 데 있습니다. 내 장부가 없으면, 검증할 기준도 없습니다.

셀프택스로 아낀 대리비보다 더 큰 돈이 여기서 갈립니다. 낸 부가세(매출세액)에서 쓴 부가세(매입세액)를 빼는 것, 이게 절세의 핵심입니다. 무엇이 공제되고 안 되는지부터 보세요.

사업용 신용카드를 홈택스에 등록해두면 매입 내역이 자동으로 잡히니, 신고 전에 꼭 등록하세요.

음식점 사장님이라면 의제매입세액공제를 꼭 챙기세요. 면세 농·수·축산물을 사서 조리·판매하면 매입액의 일정 비율을 세액에서 돌려받습니다. 단, 증빙이 없으면 셀프택스로도 세무사를 써도 한 푼도 못 받습니다.

⚠️ 세율·기준 금액은 2026년 기준이며 매년 개정될 수 있습니다. 실제 신고 시점에 홈택스 안내 화면에서 반드시 재확인하세요.

셀프택스로 직접 하다 실수하면 붙는 게 가산세입니다. 미리 알면 안 무섭습니다.

그럼 언제 셀프택스로 하고, 언제 세무사에게 맡길까요? 아래 기준으로 판단하세요.

결국 셀프택스가 되는 사장님과 안 되는 사장님의 차이는 딱 하나입니다. 평소에 매출·매입을 기록해 뒀느냐.

그래서 준비가 막막하지 않게, 무료 매출관리 엑셀 시트를 그대로 쓰시면 됩니다. 외식업 16년·자영업 7년 동안 매일 쓰며 다듬은 시트라, 매출 4종·지출 16종으로 한 줄씩만 적으면 부가세·종합소득세 자료까지 자동으로 정리됩니다.

👉 무료 매출관리 엑셀 시트 받으러 가기 — 구글 계정으로 사본 만들기 한 번이면 오늘부터 바로 쓸 수 있습니다. 이대로 채워두면 홈택스 미리채움과 대조만 하면 됩니다.

다만 솔직히 말씀드립니다. 엑셀이든 시트든 내가 안 열면 안 쌓입니다. 바쁜 장사 중에 매일 컴퓨터를 켜는 사장님은 드뭅니다. 그래서 저는 폰으로 그날그날 바로 찍어 기록하는 방식으로 넘어왔습니다.